Declarația vamală numărul 1c 8.3. Cum să introduceți GTD de import pe baza chitanței. Dezasamblam foaia principală

1. Indicam in setarile contabile ca se aplica contabilizarea pe serie:

2. Indicăm în fișa de nomenclatură 1C că acest produs este contabilizat pe serie:


Când setați indicatorul Păstrați înregistrările după serie, apare o a doua fereastră: Păstrați înregistrările lotului după serie. Această caracteristică este responsabilă pentru contabilitatea costurilor pe serii. Aflați mai multe despre cum să utilizați aceste setări de contabilitate în lot într-un articol separat.

Aici voi verifica doar marcatorul Păstrați înregistrările după serie.

2. La înregistrarea mărfurilor cu documentul Recepție bunuri și servicii, vom crea o serie pentru articolul primit. Acest lucru se poate face direct din secțiunea tabelară a documentului:


Vă rugăm să rețineți că va trebui să creați o serie separată pentru fiecare articol. Dacă ați primit deja acest produs cu același număr CCD, atunci ar trebui să utilizați o intrare de director existentă.

Noi creăm articol nou... Dacă utilizați seria numai pentru contabilitatea CCD, atunci trebuie să completați doar două câmpuri:

  • Numărul GTE
  • Țară

Ambele câmpuri sunt completate din directoarele corespunzătoare, așa că faceți clic pe punctele de suspensie de la sfârșitul câmpului și selectați o valoare.


Numele seriei este completat automat cu numărul CCD și numele țării de origine.

Cartea de referință CCD este doar o listă de numere CCD, va trebui să creați un articol nou și să îl notați. Numărul GTE este unic - adică 1C nu vă va permite să creați un număr duplicat.


Se obișnuiește să se completeze clasificatorul de țări cu o selecție din CCSM. Apoi veți primi automat un cod internațional de țară. Dacă țara este deja în clasificator, selectați-o.

GTE pentru import în 1C. Postare mărfuri importateși vânzându-l

Articolul vă va spune cum să utilizați corect o configurație tipică pentru a contabiliza bunurile achiziționate pe teritoriul statelor. Tehnica este la fel de ușor de utilizat atât de către specialiștii în automatizare comercială, cât și de către utilizatorii obișnuiți.

Să luăm în considerare în detaliu reflectarea operațiunii de import de mărfuri în programul „1C: Managementul comerțului, ed. 10,3".

Crearea unui furnizor străin în 1C

Atunci când cumpărați bunuri de la furnizori străini, există unele particularități la crearea unei contrapartide și a unui contract. Să creăm un furnizor „Furnizor străin” în directorul „Contractanti”.

Meniu: Directoare - Contractori (cumpărători și furnizori) - Contractori

Să adăugăm o contraparte, să îi indicăm numele și să setăm steagul Furnizor. În plus față de steagul „Furnizor”, este de dorit să setați și steagul „Nerezident”. În acest caz, programul va întocmi automat documente de la furnizor la cota de TVA „Fără TVA”.

Să salvăm contrapartea făcând clic pe butonul „Scrie”.

La momentul înregistrării, contractul a fost creat automat pentru contraparte. În contract, de exemplu, este nevoie de euro. Să mergem la fila „Conturi și acorduri”, facem dublu clic pe acordul principal și schimbăm moneda.

Faceți clic pe butonul „OK” pentru a salva și a închide contractul.

Cont în valută

Pentru un furnizor străin, cel mai probabil, va fi folosită o altă monedă decât rubla (în exemplul nostru, euro). Este interzisă efectuarea plăților dintr-un cont de ruble în valută străină în program, prin urmare trebuie să existe un cont separat în valută pentru plată. Dacă nu este încă în program, atunci trebuie să îl adăugați în directorul „Conturi bancare”.

Cea mai convenabilă modalitate este să deschideți lista de conturi bancare din forma listei de organizații făcând clic pe elementul de meniu „Go - Bank Accounts”.

Un exemplu de completare a unui cont în valută:

Înregistrare pentru un furnizor străin

Când lucrați cu un furnizor străin, puteți plasa o comandă sau puteți lucra fără comandă. În acest sens, importurile nu sunt diferite de cumpărarea de la un furnizor rus. Vom plasa o comandă pentru furnizor pentru mărfuri.

Meniu: Documente - Achizitii - Comenzi catre furnizori

In document vom indica furnizorul, depozitul, marfa comandata si costul acestora. Vă rugăm să rețineți că documentul este întocmit în euro și cota de TVA pentru toate bunurile este setată „Fără TVA”.

Un exemplu de comandă finalizată:

IMPORTANT: toate mărfurile importate trebuie să aibă indicatorul „Păstrează înregistrări pe lot”. În caz contrar, va fi imposibil în viitor să primiți corect marfa la depozit.

Recepție marfă la depozit

În momentul recepționării mărfurilor la depozit se creează documentul „Recepție bunuri și servicii”.

Meniu: Documente - Achiziții - Încasări de bunuri și servicii

Puteți emite un document manual sau pe baza unei comenzi. Vom face primirea mărfurilor pe baza comenzii către furnizor. Se va completa documentul: sunt indicate furnizorul, marfa, costul.

În plus, în document, trebuie să specificați numărul CCD al mărfurilor primite în câmpul serie. Fiecare serie de bunuri este o combinație de număr CCD și țara de origine.

Pentru a completa o serie de bunuri, faceți clic pe butonul de selecție din câmpul „Nomenclatură” și adăugați un articol nou în cartea de referință „Seria” care se deschide. În seria de nomenclatură, selectați țara de origine a mărfurilor și numărul declarației vamale.

Notă: numerele CCD sunt stocate în cartea de referință. Accesul Interzis numar nou GTE în numele seriei de la tastatură - acest lucru va provoca o eroare. Este necesar să mergeți la cartea de referință a numerelor GTE, prin butonul de selecție din necesarul " Numărul GTE» , și creați un număr nou acolo sau selectați unul dintre cele existente din listă.

Numele din serie a fost generat automat, puteți salva seria și o puteți selecta în documentul pentru produs:

O serie de bunuri pot fi completate o dată pentru toate bunurile din document. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe butonul „Modificați” de deasupra tabelului cu produse. În fereastra „Procesare secțiune tabulară” care se deschide, selectați acțiunea „Setare serie prin CCD”, specificați numărul CCD și țara de origine:

Acum documentul este complet completat, îl puteți posta și închide.

În acest caz, nu este necesar să introduceți o factură.

Inregistrarea declaratiei vamale pentru import

Pentru mărfurile importate este necesară trecerea și înregistrarea unei declarații vamale de import. Există un document corespunzător în baza de date, care reflectă prezența CCD-ului.

Meniu: Documente - Achizitii - Declaratie vamala de import

Cel mai convenabil este să introduceți un document pe baza recepției de bunuri și servicii, pentru a nu reumple furnizorul, depozitul și lista de mărfuri.

Să creăm un document „Declarație vamală de import” pe baza recepției mărfurilor. În document, trebuie să indicați contrapartea-vama și două contracte cu vama: unul în ruble, iar al doilea în moneda de primire a mărfurilor.

Contrapartea nu trebuie să pună jos steagurile „Cumparator” sau „Furnizor”, alte decontări reciproce se efectuează cu vama:

Acorduri vamale:

Declaratie vamala de import:

Fila „Secțiuni ale CCD” conține informații despre mărfuri și taxe vamale.

Pentru comoditatea introducerii, sumele pot fi afișate în valută și în ruble - acest lucru este reglementat de steaguri „Valoarea în vamă în ruble”, „Taxa în valută” și „TVA-ul în valută”.

Indicăm rata taxei - 10%, programul calculează automat valoarea taxei și valoarea TVA pe baza valorii în vamă.

După calcularea taxei totale și a sumei TVA, trebuie să le distribuiți pe mărfuri folosind butonul „Distribuie”:

Documentul este complet completat, poate fi postat și închis.

Adesea, atunci când lucrați cu mărfuri importate, este necesară conformitatea. Modulul suplimentar de tipărire a registrului de certificate de conformitate vă va ajuta să organizați o depozitare convenabilă și accesul la formele tipărite de documente în orice moment când aveți nevoie, fără a trece printr-o grămadă de documente de pe rafturi.

Înregistrarea costurilor suplimentare pentru mărfuri

Primirea costurilor suplimentare pentru mărfurile importate este procesată în mod standard. Citiți mai multe despre adăugarea de înregistrare. costuri vezi articolul cum să reflecte suplimentar. cheltuieli în 1C

Costul mărfurilor importate

Costul mărfurilor importate este format din prețul furnizorului, costurile vamale și costurile suplimentare. Puteți estima costul mărfurilor în raportul „Lista transporturilor de mărfuri în depozite”.

Meniu: Rapoarte - Stocuri (depozit) - Lista transporturilor de mărfuri în depozite

Pentru a afla ce reprezintă costul mărfurilor, puteți configura un raport - adăugați „Documentul de mișcare (registrar)” la grupările de linii.

Un exemplu de raport generat:

Vedem că sumele taxelor vamale și sunt incluse și în costul mărfurilor.

Înregistrarea declarației vamale pentru import înainte de sosirea mărfurilor

Uneori apare o situație când o declarație vamală de import a fost deja primită, dar mărfurile nu au ajuns încă la depozit. În acest caz, documentele sunt introduse în ordine inversă: mai întâi, declarația vamală de import, apoi primirea mărfurilor.

Această opțiune din program nu este foarte convenabilă, deoarece trebuie să introduceți și să completați complet manual declarația vamală de import.

În plus, în această situație, la momentul înregistrării unei declarații vamale de import, documentul de lot nu este indicat - primirea mărfurilor și serviciilor (nu există încă), prin urmare sumele taxelor vamale și colectarea nu sunt intră în costul mărfurilor.

Pentru a ajusta costul mărfurilor vândute, se utilizează un document special „Ajustarea costului de anulare a mărfurilor”.

Meniu: Documente - Inventar (depozit) - Ajustarea costului de anulare a mărfurilor

Documentul se intocmeste o data pe luna.

Comanda cumparatorului pentru bunuri importate

Comanda unui cumpărător pentru bunuri importate nu este diferită de o comandă pentru alte bunuri și se realizează folosind documentul Comanda cumpărătorului.

Meniu: Documente - Vânzări - Comenzi cumpărători

Vom plasa o comandă pentru contrapartea „Mobil” pentru 30 de telefoane la un preț de 5.000 de ruble:

Implementarea mărfurilor importate

Există o mică particularitate în vânzarea mărfurilor importate - numărul CCD și țara de origine trebuie să fie indicate în documentele de vânzare. Pentru ca aceste informatii sa fie afisate in forme tiparite in documentul de vanzare, trebuie completata o serie de marfuri.

Pe baza comenzii cumpărătorului, vom realiza un document „Vânzarea de bunuri și servicii”:

În unele cazuri, programul completează automat o serie de bunuri. De exemplu, dacă aceasta este singura serie de mărfuri. Prin urmare, seria din documentul nostru a fost deja finalizată.

Dacă nu a avut loc completarea automată, atunci utilizați butonul „Umpleți și trimiteți” - programul va completa seria de mărfuri și va posta documentul.

Vom posta factura făcând clic pe butonul „Postează” și deschidem documentul imprimabil făcând clic pe butonul „Factură”:

V formă tipărită automat sunt afișate numărul CCD și țara de origine a mărfurilor, care au fost indicate în seria de bunuri în vânzare.

21-04-2017T11: 31:49 + 00:00

Am observat de mai multe ori că atunci când un contabil începător se confruntă pentru prima dată cu nevoia de a introduce mărfuri în programul pentru un CCD (declarație vamală, import), prima lui reacție este o stupoare. Sunt multe numere, în diferite valute, nimic nu este clar.

Deci să mergem!

Deci, avem 2 foi dintr-un CCD real (principal și suplimentar). M-am curățat doar în ele informații confidențiale, de care în scop educativ nu avem nevoie.

Le puteți deschide pe o pagină separată sau, mai bine, le puteți imprima și le puteți pune chiar în fața dvs.

Învățați să citiți GTE

Vom analiza GTE-ul pe baza regulilor de completare, care pot fi citite, de exemplu, aici.

Declarația noastră constă din 2 foi: principală și suplimentară. Acest lucru se întâmplă atunci când se declară importul a două sau mai multe mărfuri, deoarece informațiile despre un singur produs pot fi plasate pe foaia principală.

Dezasamblam foaia principală

Capac cearceaf principal

Acordați atenție colțului din dreapta sus al foii principale a GTE:

LORîn coloana nr.1 înseamnă că avem în fața noastră o declarație de import de mărfuri.

Numărul declarației 10702020/060513/0013422 constă din 3 părți:

  • 10702020 este codul autorității vamale.
  • 060513 este data declarației (6 mai 2013).
  • 0013422 este numărul ordinal al declarației.

În coloana numărul 3, vedem că avem în fața noastră prima (foaia principală) formă de două (foaia principală + foaia suplimentară).

Total declarat 3 articole care ia 3 locuri.

Coborâm puțin mai jos:

Aici vedem asta valoarea totală în vamă din toate cele 3 produse: 505 850 de ruble și 58 de copeici.

Articolul a ajuns la noi de la Republica Coreea.

Aici este indicată și moneda în care se fac calculele ( USD), precum și valoarea în vamă în această monedă ( 16 295$ ) la cursul de schimb de la data GTE (6 mai 2013). Cursul valutar este indicat aici: 31.0433 rublă.

Să verificăm: 16 295 * 31,0433 = 505 850,58. Rezultatul este valoarea în vamă în ruble.

Articol # 1 (excavator)

Coborâm și mai jos de-a lungul foii principale din stânga:

Aici este primul nostru produs, care este indicat pe foaia principală a declarației vamale. Evident, restul de două sunt declarate pe o foaie suplimentară.

Numele produsului: " Excavator hidraulic", ocupă locul 1.

Trecem de la numele produsului la dreapta:

Articolul numărul 1 din 3.

Pretul excavatorului este 15 800 USD, care în termeni de ruble (la rata de 31,0433) formează valoarea în vamă 490 484 de ruble și 14 copeici.

Taxe și taxe pentru excavator

Coborând în partea de jos a documentului:

Taxa vamala (cod 1010) din toate mărfurile (ca bază pentru acumulare, este indicată valoarea în vamă în ansamblu pentru CCD) s-a ridicat la 2.000 de ruble.

Taxa (cod 2010) pentru excavator (baza de calcul a valorii sale în vamă) a fost de 5% sau 24 524 de ruble și 21 de copeici.

TVA (cod 5010) pentru un excavator (baza de acumulare a fost valoarea valorii sale în vamă 490 484,14 și valoarea taxei 24 524,21) s-a ridicat la 18% sau 92 701 de ruble și 50 de copeici.

Încă o dată, vă atrag atenția că percepem taxa pe valoarea în vamă a mărfurilor, iar TVA pe (valoarea în vamă + valoarea taxei).

Dezasamblam foaia suplimentară

Capac foaie suplimentară

Trecem la a doua fișă de declarație (suplimentară).

Acordați atenție colțului din dreapta sus al foii suplimentare:

Numărul și tipul declarației coincid complet cu valorile de pe foaia principală.

În coloana cu numărul 3 vedem că avem în fața noastră a doua formă (foaia suplimentară) de 2 (foile principale și suplimentare).

Articol # 2 (ciocan)

Coboram la marfa declarata pe foaia suplimentară:

În fața noastră este produsul" Ciocan hidraulic", care ocupă locul 1.

Mergem la dreapta:

In primul rand vedem ca avem in fata 2 marfuri din 3.

Pretul de ciocan este 345 (USD), care în termeni de ruble la rata (31,0433) este 10 709 ruble și 94 copeici(valoare vamala).

Elementul # 3 (piese)

Coborâm mai jos:

Al doilea articol de pe foaia suplimentară (al treilea pentru CCD ca întreg): " Piese ale unui excavator hidraulic cu o singură cupă rotativă completă".

Mergi la dreapta:

Acesta este al treilea articol din 3.

Prețul pieselor de schimb este de 150 (USD), care în termeni de ruble la cursul (31,0433) este 4 656 de ruble și 50 de copeici(valoare vamala).

Ciocan și piese taxe și taxe

Accesați partea de jos a foii suplimentare (coloana nr. 47, calculul plăților):

Taxa (cod 2010) pentru un ciocan (baza pentru calcularea valorii sale în vamă de 10 709 ruble și 94 copeici) a fost 5% sau 535 de ruble și 50 de copeici.

TVA (cod 5010) pentru ciocan (baza de calcul a valorii sale în vamă plus taxe) a fost 18% sau 2.024 de ruble și 18 copeici.

Mergi la dreapta:

TVA (cod 5010) pentru piesele de schimb (baza pentru calcularea valorii lor în vamă de 4 656 de ruble și 50 de copeici) a fost 18% sau 838 de ruble și 17 copeici.

Rezumând

Taxa vamală a fost de 2.000 de ruble pentru toate mărfurile.

Intram in 1C

Configurarea funcționalității

În primul rând, accesați secțiunea „Principal”, elementul „Funcționalitate”:

Aici, în fila „Stocuri”, ar trebui bifat articolul „Mărfuri importate”:

Înregistrăm primirea mărfurilor

Mergem la secțiunea „Achiziții” elementul „Chitanță (acte, facturi)”:

Creați un document nou:

Vom alege acum o contraparte arbitrară ca furnizor pentru a simplifica sarcina:

Decontările cu furnizorul se efectuează în dolari, prin urmare, în acordul cu noi, am indicat moneda de decontare USD:

Aceasta înseamnă că completăm toate prețurile din document în dolari. Când documentul este postat, acestea vor fi convertite în ruble la cursul de schimb din 6 mai 2013 (cursurile de schimb pentru această perioadă, dacă nu au făcut-o deja):

Vă rugăm să rețineți că peste tot am indicat rata „Fără TVA”. Această taxă va fi calculată și indicată de noi ulterior în CCD.

Acum derulăm secțiunea tabelară la dreapta și completăm numărul CCD și țara de origine a mărfurilor. Acest lucru se poate face manual pentru fiecare linie sau pentru toate odată, folosind butonul „Editare” de deasupra secțiunii tabelare. acord de reglementare cu ea (depozit).

Taxa vamală a fost de 2000 de ruble, nu există amenzi.

Accesați fila „Secțiuni ale CCD”:

O declarație vamală de marfă poate avea mai multe secțiuni, care grupează mărfurile cu aceeași procedură de calcul a plăților vamale.

În cazul nostru, procedura de calcul a plăților vamale pentru primele 2 mărfuri (excavator și ciocan) este aceeași - 5% taxă și 18% TVA.

Nu există nicio obligație pentru al treilea articol și am putea să-l punem într-o secțiune separată.

Dar o vom face puțin diferit.

În primul rând, vom indica procentul total de taxă și TVA:

Aceste rate au fost calculate automat pentru valoarea totală în vamă și apoi distribuite proporțional pe 3 mărfuri:

Totul este corect (vezi plăcuța noastră de rezumat de pe CCD), cu excepția celui de-al treilea articol. Să îi corectăm manual datele:

Ca rezultat, se va dovedi astfel:

Realizam documentul.

Ne uităm la cablaj

Noi vedem asta taxe vamale iar taxele vamale s-au repartizat la costul mărfurilor, iar TVA-ul aferent a intrat în debit la 19.05.

Pasul 1. Setări pentru contabilizarea mărfurilor importate prin CCD

Este necesar să configurați funcționalitatea lui 1C 8.3 prin meniul: Principal - Setări - Funcționalitate:

Să mergem la marcaj Stocuriși bifați caseta Mărfuri importate... După instalarea acestuia în 1C 8.3, se va putea ține evidența loturilor de mărfuri importate în funcție de numerele declarațiilor vamale. În documentele de primire și vânzare vor fi disponibile detaliile declarației vamale și țara de origine:

Pentru a efectua decontări în valută în fila Calcule, bifați caseta Decontări în valută și USD:

Pasul 2. Cum se valorifică mărfurile importate în 1C 8.3 Contabilitate

Vom introduce documentul Primirea mărfurilor în 1C 8.3 indicând numărul CCD și țara de origine:

Mișcarea documentului de primire va fi după cum urmează:

Pe debitul contului auxiliar extrabilant GTE informațiile privind cantitatea de mărfuri importate primite vor fi reflectate cu indicarea țării de origine și a numărului declaratie vamala... Bilanțul pentru acest cont va arăta soldurile și mișcarea mărfurilor în contextul CCD.

La vânzarea mărfurilor importate, este posibil să se controleze disponibilitatea mărfurilor mutate de fiecare CCD:

În programul 1C 8.3 Contabilitate pe interfața Taxi pentru contabilizarea importurilor din țările membre Uniune vamală s-au făcut modificări planului de conturi și au apărut noi documente. Pentru mai multe detalii, vezi videoclipul nostru:

Pasul 3. Cum se numără mărfurile importate ca active corporale în tranzit

Dacă este necesară contabilizarea mărfurilor importate în perioada de livrare ca valori materiale care sunt în tranzit, puteți crea un depozit suplimentar pentru a contabiliza bunuri, cum ar fi un depozit Marfa se livreaza:

Analiza contului 41 poate fi configurată în funcție de locația de stocare:

Pentru a face acest lucru, în 1C 8.3, trebuie să faceți setările:

Faceți clic pe linkul Contabilitate inventar și bifați caseta Pe depozite (locuri de depozitare). Această setare din 1C 8.3 face posibilă activarea analizei locației de stocare și determinarea modului în care va fi desfășurată contabilitatea: doar cantitativ sau cantitativ-sumă:

Odată cu primirea efectivă a mărfurilor pentru a schimba locația de depozitare, folosim documentul:

Completați documentul:

Bilanțul pentru contul 41 arată mișcările în depozite:

Pasul 4. Completarea documentului de declarație vamală pentru import în 1C 8.3

Întreprinderile implicate în livrări directe de mărfuri importate trebuie să reflecte taxele vamale pentru mărfurile primite. Document GTE pentru import în 1C 8.3 poate fi introdus pe baza documentului de primire:

sau din meniul Cumpărături:

Completați documentul de declarație vamală pentru import în 1C 8.3 Contabilitate.

În fila Principal, indicăm:

  • Autoritatea vamala la care platim taxele si respectiv contractul;
  • Cu ce ​​număr de CCD a ajuns mărfurile;
  • Cuantumul taxei vamale;
  • Cuantumul amenzilor, dacă este cazul;
  • Să punem un steag Reflectați deducerea în carnetul de achiziții, dacă trebuie să o reflectați în Registrul de achiziții și să luați automat deducerea TVA:

În fila Secțiuni CCD, introduceți valoarea taxei. Deoarece documentul este format pe bază, atunci 1C 8.3 a completat deja anumite câmpuri: valoarea în vamă, cantitatea, documentul lotului și valoarea facturii. Introducem valoarea taxei sau rata% taxei, după care 1C 8.3 va distribui automat sumele:

Să postăm documentul. Vedem că taxele vamale sunt atribuite costului mărfurilor:

Pentru a studia mai detaliat caracteristicile detașării mărfurilor în cazul în care un CCD este indicat în factura furnizorului, verificați înregistrarea unei astfel de facturi în Cartea de achiziții, studiați programul 1C 8.3 la nivel profesional cu toate nuanțele de impozit și contabilitate, de la introducerea corectă a documentelor până la formarea tuturor formelor de bază de raportare - vă invităm la noi. Pentru mai multe informații despre curs, vezi videoclipul nostru:

 

Ar putea fi util să citiți: