Declarația vamală numărul 1c 8.3. Modul de introducere a vămii de import pe baza de primire. Dezasamblăm foaia principală

1. În setările contabile indicăm că se aplică contabilitatea pe serii:

2. Indicăm în cardul nomenclaturii 1C că acest produs este contabilizat pe serii:


Când setați steagul Keep record by series, apare oa doua fereastră: Păstrați înregistrările de lot pe serii. Această caracteristică este responsabilă pentru contabilitatea costurilor pe serii. Detalii despre cum să utilizați aceste setări de contabilitate pentru loturi într-un articol separat.

Aici voi verifica doar păstrarea înregistrărilor după steagul seriei.

2. Când postăm mărfuri cu documentul Primire de bunuri și servicii, vom crea o serie pentru articolul primit. Acest lucru se poate face direct din secțiunea tabulară a documentului:


Rețineți că va trebui să creați o serie separată pentru fiecare articol. Dacă ați primit deja acest produs cu același număr CCD, atunci ar trebui să utilizați o intrare de director existentă.

Noi creăm element nou... Dacă utilizați serii numai pentru contabilitatea CCD, atunci trebuie să completați doar două câmpuri:

  • Numărul GTE
  • Țară

Ambele câmpuri sunt completate din directoarele corespunzătoare, deci faceți clic pe elipsă la sfârșitul câmpului și selectați o valoare.


Numele seriei se completează automat cu numărul CCD și numele țării de origine.

Cartea de referință CCD este doar o listă de numere CCD, va trebui să creați un articol nou și să-l notați. Numărul GTE este unic - adică 1C nu vă va permite să creați un număr duplicat.


Se obișnuiește completarea clasificatorului de țări cu o selecție din CCSM. Apoi veți primi automat un cod de țară internațional. Dacă țara se află deja în clasificator, selectați-o.

GTE pentru import în 1C. postare mărfuri importate și o vinde

Articolul vă va spune cum să folosiți corect o configurație tipică pentru a da socoteală pentru mărfurile cumpărate pe teritoriul statelor. Tehnica este la fel de ușor de utilizat atât de specialiștii în automatizarea comerțului, cât și de utilizatorii obișnuiți.

Să analizăm în detaliu reflectarea operațiunii de import a mărfurilor în programul „1C: Managementul comerțului, ed. 10.3 ".

Crearea unui furnizor străin în 1C

Când cumpărați bunuri de la furnizori străini, există anumite particularități la crearea unei contrapartide și a unui contract. Să creăm în directorul „Contractori” furnizorul „Furnizor străin”.

Meniu: Directoare - Contractori (cumpărători și furnizori) - Contractori

Să adăugăm un contractant, să indicăm numele acestuia și să setăm steagul Furnizorului. În plus față de pavilionul „furnizor”, este de dorit să setați și steagul „nerezident”. În acest caz, programul va întocmi automat documente de la furnizor la cota de TVA „Fără TVA”.

Să salvăm contrapartida făcând clic pe butonul „Scriere”.

În momentul înregistrării, contractul a fost creat automat pentru contrapartidă. În contract, de exemplu, este nevoie de Euro. Să mergem la fila „Conturi și acorduri”, faceți dublu clic pe acordul principal și schimbați moneda.

Faceți clic pe butonul „OK” pentru a salva și închide contractul.

Cont în valută

Pentru un furnizor străin, cel mai probabil, va fi utilizată o altă monedă decât rubla (în exemplul nostru, Euro). Este interzisă efectuarea plăților dintr-un cont de ruble în valută în program, prin urmare trebuie să existe un cont separat în valută pentru plată. Dacă nu este încă în program, atunci trebuie să îl adăugați în directorul „Conturi bancare”.

Cel mai convenabil mod este să deschideți lista de conturi bancare din forma listei de organizații, făcând clic pe elementul de meniu „Accesați Conturile bancare”.

Exemplu de completare a unui cont în valută:

Înregistrare pentru un furnizor străin

Când lucrați cu un furnizor străin, puteți efectua o comandă sau puteți lucra fără o comandă. În acest sens, importurile nu diferă de a cumpăra de la un furnizor rus. Vom face o comandă furnizorului pentru mărfuri.

Meniu: Documente - Achiziții - Comenzi către furnizori

În document indicăm furnizorul, depozitul, mărfurile comandate și costul acestora. Vă rugăm să rețineți că documentul este întocmit în monedă euro și cota TVA pentru toate mărfurile este setată „Fără TVA”.

Un exemplu de comandă finalizată:

IMPORTANT: toate mărfurile importate trebuie să aibă indicatorul „Ține evidența pe lot”. În caz contrar, în viitor va fi imposibil să primiți corect mărfurile la depozit.

Primirea mărfii la depozit

În momentul în care mărfurile ajung la depozit, se creează documentul „Recepție de bunuri și servicii”.

Meniu: Documente - Achiziții - Încasări de bunuri și servicii

Puteți emite un document manual sau pe baza unei comenzi. Vom efectua primirea bunurilor pe baza comenzii către furnizor. Documentul va fi completat: furnizorul, mărfurile, costul sunt indicate.

În plus, în document, trebuie să indicați numărul CCD al mărfurilor primite în câmpul seriei. Fiecare serie de mărfuri este o combinație între numărul CCD și țara de origine.

Pentru a completa o serie de mărfuri, faceți clic pe butonul de selecție din câmpul „Nomenclator” și adăugați un nou element în cartea de referință „Seria” care se deschide. În seria nomenclaturii, selectați țara de origine a mărfurilor și numărul declarației vamale.

Notă: Numerele CCD sunt stocate în director. Accesul Interzis numar nou GTE în numele seriei de la tastatură - acest lucru va cauza o eroare. Trebuie să accesați cartea de referință a numerelor GTE, cu ajutorul butonului de selectare din necesarul " Numărul GTE» și creați un număr nou acolo sau selectați unul dintre cele existente din listă.

Numele din serie a fost generat automat, puteți salva seria și selecta în document pentru produsul:

O serie de mărfuri pot fi completate simultan pentru toate mărfurile din document. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe butonul „Schimbare” de deasupra tabelului de produse. În fereastra „Procesare secțiune tabulară” care se deschide, selectați acțiunea „Setați seria după CCD”, specificați numărul CCD și țara de origine:

Acum, documentul este completat complet, îl puteți posta și închide.

În acest caz, nu trebuie să introduceți o factură.

Înregistrarea declarației vamale pentru import

Pentru mărfurile importate, este necesară trecerea și înregistrarea unei declarații vamale pentru import. În baza de date există un document corespunzător, care reflectă prezența unui CCD.

Meniu: Documente - Achiziții - Declarație vamală pentru import

Cel mai convenabil este să introduceți un document bazat pe primirea bunurilor și serviciilor, pentru a nu reumple furnizorul, depozitul și lista de bunuri.

Să creăm un document „Declarație vamală pentru import” pe baza primirii mărfurilor. În document trebuie să indicați contrapartida-vamă și două contracte cu vamă: unul în ruble, iar al doilea în moneda de primire a mărfurilor.

Contrapartida nu trebuie să anuleze drapelele „Cumpărător” sau „Furnizor”, alte decontări reciproce se efectuează cu vamă:

Acorduri vamale:

Declarație vamală pentru import:

Fila „Secțiunile CCD” conține informații despre mărfuri și taxe vamale.

Pentru comoditatea introducerii, sumele pot fi afișate în valută și în ruble - acest lucru este reglementat de indicatoarele „Valoarea vamală în ruble”, „Taxa în valută” și „TVA în valută”.

Indicăm rata taxei - 10%, programul calculează automat valoarea taxei și valoarea TVA pe baza valorii vamale.

După calcularea taxei totale și a sumei de TVA, trebuie să le distribuiți între mărfuri folosind butonul „Distribuie”:

Documentul este completat complet, poate fi postat și închis.

Adesea, atunci când aveți de-a face cu mărfuri importate, respectarea este necesară. Modulul suplimentar pentru tipărirea registrului certificatelor de conformitate vă va ajuta să organizați stocarea convenabilă și accesul la formularele tipărite ale documentelor în orice moment când aveți nevoie, fără a trece printr-o grămadă de documente pe rafturile dvs.

Înregistrarea costurilor suplimentare pentru mărfuri

Primirea costurilor suplimentare pentru mărfurile importate este procesată în mod standard. Citiți mai multe despre adăugarea înregistrării. costuri vezi articolul cum să reflecte suplimentar. cheltuieli în 1C

Costul mărfurilor importate

Costul mărfurilor importate este format din prețul furnizorului, costurile vamale și costurile suplimentare. Puteți estima costul mărfurilor în raportul „Lista loturilor de mărfuri în depozite”.

Meniu: Rapoarte - Stocuri (depozit) - Lista loturilor de mărfuri din depozite

Pentru a afla ce constituie costul mărfurilor, puteți configura un raport - adăugați „Documentul de mișcare (registrator)” la grupările de linii.

Un exemplu de raport generat:

Vedem că sumele taxelor vamale și sunt, de asemenea, incluse în costul mărfurilor.

Înregistrarea declarației vamale pentru import înainte de sosirea mărfurilor

Uneori apare o situație când a fost deja primită o declarație vamală pentru import, dar mărfurile nu au ajuns încă la depozit. În acest caz, documentele sunt introduse în ordine inversă: mai întâi declarația vamală de import, apoi primirea mărfurilor.

Această opțiune din program nu este foarte convenabilă, deoarece trebuie să introduceți completarea manuală a declarației vamale de import.

În plus, în această situație, la momentul înregistrării unei declarații vamale pentru import, documentul lot nu este indicat - primirea mărfurilor și serviciilor (încă nu există), prin urmare, sumele taxelor vamale și colectării nu intră în costul mărfurilor.

Pentru a ajusta costul mărfurilor vândute, se folosește un document special „Ajustarea costului anulării mărfurilor”.

Meniu: Documente - Inventar (depozit) - Corecția costului de retragere a mărfurilor

Documentul este întocmit o dată pe lună.

Comanda cumpărătorului pentru mărfuri importate

Comanda cumpărătorului pentru mărfurile importate nu diferă de a comanda alte mărfuri și se face folosind documentul Comenzii Cumpărătorului.

Meniu: Documente - Vânzări - Comenzi Cumpărător

Vom plasa o comandă pentru contrapartida „Mobil” pentru 30 de telefoane la un preț de 5000 de ruble:

Implementarea mărfurilor importate

Există o mică particularitate în vânzarea mărfurilor importate - numărul documentelor CCD și țara de origine trebuie indicate în documentele de vânzare. Pentru ca aceste informații să fie afișate în formulare tipărite în documentul de vânzare, trebuie completate o serie de bunuri.

Pe baza comenzii cumpărătorului, vom realiza un document „Vânzarea de bunuri și servicii”:

În unele cazuri, programul completează automat o serie de bunuri. De exemplu, dacă aceasta este singura serie de mărfuri. Prin urmare, seria din documentul nostru este deja completă.

Dacă nu s-a întâmplat completarea automată, atunci utilizați butonul „Completare și trimitere” - programul va completa seria de mărfuri și va posta documentul.

Vom posta factura făcând clic pe butonul „Publicare” și vom deschide tipărirea folosind butonul „Factură”:

În forma tipărită, sunt afișate automat numărul CCD și țara de origine a mărfurilor, care au fost indicate în seria de mărfuri vândute.

2017-04-21T11: 31: 49 + 00: 00

Am observat de mai multe ori că atunci când pentru prima dată un contabil începător se confruntă cu nevoia de a introduce mărfuri în program pentru un CCD (declarație vamală, import), prima sa reacție este o stupoare. Există o mulțime de numere, în diferite monede, nimic nu este clar.

Deci să mergem!

Deci, în fața noastră există 2 foi ale unui CCD real (principal și suplimentar). Am curățat doar în ele informații confidențiale, care în scopuri educaționale nu avem nevoie.

Puteți să le deschideți pe o pagină separată sau, mai bine, să le imprimați și să le puneți chiar în fața voastră.

Învățarea de a citi GTE

Vom analiza GTE pe baza regulilor de completare, care pot fi citite, de exemplu, aici.

Declarația noastră este formată din 2 foi: principal și suplimentar. Acest lucru se întâmplă atunci când este declarată importul a două sau mai multe mărfuri, deoarece informațiile despre un singur produs pot fi plasate pe foaia principală.

Dezasamblăm foaia principală

Capacul principal al foii

Atenție la colțul din dreapta sus al foii principale a GTE:

LOR în coloana nr. 1 înseamnă că avem o declarație pentru importul de mărfuri.

Numărul declarației 10702020/060513/0013422 constă din 3 părți:

  • 10702020 este codul autorității vamale.
  • 060513 este data declarației (6 mai 2013).
  • 0013422 este numărul ordinal al declarației.

În coloana numărul 3, vedem că avem înaintea noastră prima (foaia principală) a două forme (foaie principală + foaie suplimentară).

Total declarat 3 articolecare ia 3 locuri.

Coborâm puțin mai jos:

Aici vedem asta valoarea vamală totală din toate cele 3 produse: 505 850 de ruble și 58 de copecuri.

Articolul a sosit de la noi republica Coreea.

Moneda în care sunt făcute calculele este, de asemenea, indicată aici ( USD), precum și valoarea în vamă în această monedă ( 16 295$ ) la cursul de schimb la data GTE (6 mai 2013). Rata valutară este indicată aici: 31.0433 rublă.

Să verificăm: 16 295 * 31.0433 \u003d 505 850,58. Rezultatul este valoarea vamală în ruble.

Articolul nr. 1 (excavator)

Coborâm chiar mai jos de-a lungul foii principale spre stânga:

Iată primul nostru produs, care este listat pe foaia principală a declarației vamale. Evident, celelalte două sunt declarate pe o foaie suplimentară.

Numele produsului: " Excavatorul este hidraulic", ocupă locul I.

Trecem de la numele produsului la dreapta:

Numărul articolului 1 din 3.

Prețul excavatorului este 15 800 USD, care în termeni de ruble (la 31.0433) reprezintă valoarea în vamă 490 484 ruble și 14 copeici.

Taxe și taxe pentru excavatoare

Coborând în partea de jos a documentului:

Taxa vamală (cod 1010) din toate mărfurile (ca bază pentru angajare, se indică valoarea în vamă în general pentru CCD) 2.000 de ruble.

Taxă (cod 2010) pentru un excavator (baza pentru calcularea valorii vamale) a fost de 5% sau 24 524 ruble și 21 de copecuri.

TVA (cod 5010) pentru un excavator (baza încasării a fost valoarea valorii vamale a acesteia 490 484.14, iar valoarea taxei 24 524,21) s-au ridicat la 18% sau 92 701 ruble și 50 de copeici.

Încă o dată vă atrag atenția asupra faptului că percepem taxa pe valoarea vamală a mărfurilor și TVA la (valoarea vamală + valoarea taxei).

Dezasamblăm foaia suplimentară

Capac capac suplimentar

Trecem la a doua (suplimentară) fișă de declarații.

Atenție la colțul din dreapta sus al fișei suplimentare:

Numărul și tipul declarației coincid complet cu valorile de pe foaia principală.

În coloana numărul 3 vedem că avem înaintea noastră a doua formă (fișă suplimentară) de 2 (fișe principale și suplimentare).

Articol # 2 (ciocan)

Coborâm la bunurile declarate în fișa suplimentară:

Înaintea noastră mărfurile " Ciocan hidraulic", care ocupă locul I.

Mergeți la dreapta:

În primul rând, vedem că avem 2 bunuri din 3.

Pretul ciocanului este 345 (USD), care în termeni de ruble (31.0433) este 10 709 ruble și 94 de copecuri (valoare vamala).

Articolul 3 (piese)

Coborâm mai jos:

Al doilea articol din foaia suplimentară (al treilea pentru GTE în ansamblu): " Piese de schimbător complet hidraulic cu cupă hidraulică".

Mergeți la dreapta:

Acesta este al treilea produs din 3.

Prețul pieselor de schimb este de 150 (USD), care este în termeni de ruble (31.0433) 4 656 de ruble și 50 de copecuri (valoare vamala).

Impozite și taxe de ciocan și piese

Haideți să afișăm fișa suplimentară (coloana nr. 47, calculul plăților):

Taxă (cod 2010) per ciocan (baza pentru calcularea valorii sale vamale de 10 709 ruble și 94 de copec) a fost 5% sau 535 de ruble și 50 de copecuri.

TVA (cod 5010) pentru ciocan (baza pentru calcularea valorii sale vamale plus taxa) a fost 18% sau 2.024 de ruble și 18 copeici.

Mergeți la dreapta:

TVA (cod 5010) pentru piese de schimb (baza pentru calcularea valorii vamale a acestora a fost de 4 656 de ruble și 50 de copec) 18% sau 838 ruble și 17 copecks.

Rezumând

Taxa vamală a fost de 2.000 de ruble pentru toate mărfurile.

Intrăm în 1C

Configurarea funcționalității

În primul rând, accesați secțiunea „Principal”, rubrica „Funcționalitate”:

Aici în fila „Stocuri” trebuie să fie bifat articolul „Bunuri importate”:

Înregistrăm primirea mărfurilor

Accesăm secțiunea „Cumpărături”, rubrica „Încasare (acte, facturi)”:

Creați un nou document:

Acum vom alege un furnizor arbitrar ca furnizor pentru a simplifica sarcina:

Decontările cu furnizorul se efectuează în dolari, prin urmare, în acordul cu noi, am indicat moneda de decontare USD:

Aceasta înseamnă că completăm toate prețurile din document în dolari. Când documentul este înregistrat, acestea vor fi transformate în ruble pentru cursul de schimb pentru 6 mai 2013 (cursurile de schimb pentru această perioadă, dacă nu au fost deja făcute):

Vă rugăm să rețineți că am indicat pretul „Fără TVA” peste tot. Această taxă va fi calculată și indicată de noi ulterior în CCD.

Acum derulăm secțiunea tabulară la dreapta și completăm numărul CCD și țara de origine a mărfii. Aceasta se poate face manual pentru fiecare linie sau pentru toate simultan, folosind butonul „Editare” de deasupra secțiunii tabulare. acord de soluționare cu ea (depozit).

Taxa vamală era de 2000 de ruble, nu există amenzi.

Accesați fila „Secțiunile CCD”:

O declarație vamală de marfă poate avea mai multe secțiuni, care grupează mărfurile cu aceeași procedură pentru calculul plăților vamale.

În cazul nostru, procedura de calcul a plăților vamale pentru primele 2 mărfuri (excavator și ciocan) este aceeași - taxa de 5% și TVA de 18%.

Nu există nicio datorie pentru cel de-al treilea articol și l-am putea pune într-o secțiune separată.

Dar o vom face puțin diferit.

În primul rând, indicăm procentul total de taxe și TVA:

Aceste rate au fost calculate automat pentru valoarea vamală totală, apoi distribuite proporțional în 3 mărfuri:

Totul este corect (a se vedea tabelul nostru rezumativ pe CCD), cu excepția celui de-al treilea articol. Să le corectăm manual datele:

Drept urmare, se va dovedi astfel:

Publicăm documentul.

Ne uităm la cablaj

Vedem că taxa vamală și taxele vamale au fost distribuite la costul mărfurilor, iar TVA de intrare a intrat în debit pe 19 mai.

Pasul 1. Setări pentru contabilitatea mărfurilor importate prin CCD

Este necesar să configurați funcționalitatea 1C 8.3 prin meniu: Principal - Setări - Funcționalitate:

Să mergem la marcaj Stocuri și bifează caseta Bunuri importate... După instalarea acesteia în 1C 8.3, va fi posibilă păstrarea evidenței loturilor de mărfuri importate în funcție de numărul declarațiilor vamale. Detaliile CCD și țara de origine vor fi disponibile în documentele de primire și vânzare:

Pentru a efectua decontări în valută, în fila Calcule, setați caseta Decontări în valută și USD:

Pasul 2. Cum să valorificați mărfurile importate în contabilitate 1C 8.3

Vom introduce documentul Recepția mărfurilor în 1C 8.3 care indică numărul CCD și țara de origine:

Mișcarea documentului de primire va fi următoarea:

Prin debitarea contului auxiliar din afara bilanțului GTEinformațiile despre cantitatea de mărfuri importate primite vor fi reflectate cu o indicație a țării de origine și a numărului declaratie vamala... Bilanțul acestui cont va prezenta soldurile și circulația mărfurilor în contextul CCD.

Când vindeți mărfuri importate, este posibil să controlați disponibilitatea mărfurilor mutate de fiecare CCD:

În programul 1C 8.3 Contabilitate pe interfața Taxi pentru contabilitatea importurilor din țările membre uniune vamală au fost făcute modificări în graficul de conturi și au apărut documente noi. Pentru mai multe detalii, consultați videoclipul nostru:

Pasul 3. Cum să socotiți mărfurile importate ca active corporale în tranzit

Dacă este necesar să se țină cont de mărfurile importate în timpul perioadei de livrare valorile materialepe parcurs, puteți crea un depozit suplimentar pentru a ține cont de bunuri precum un depozit Articole sunt pe drum:

Analiza contului 41 poate fi configurată prin locația de stocare:

Pentru aceasta, în 1C 8.3, trebuie să faceți setările:

Faceți clic pe linkul Contabilitate inventar și bifați caseta După depozite (locații de depozitare). Această setare din 1C 8.3 face posibilă activarea analitice a locației de stocare și determinarea modului în care se va desfășura contabilitatea: numai cantitativă sau cantitativă:

Odată cu primirea efectivă a mărfurilor, folosim documentul pentru a schimba locația de depozitare:

Să completăm documentul:

Bilanțul contului 41 prezintă mișcări în depozite:

Etapa 4. Completarea documentului declarației vamale pentru import în 1C 8.3

Întreprinderile angajate în livrări directe de mărfuri importate trebuie să reflecte taxele vamale pentru mărfurile primite. Document Declarația vamală pentru import în 1C 8.3 se poate introduce pe baza documentului de primire:

sau din meniul Cumpărături:

Completați documentul declarației vamale pentru import în 1C 8.3 Contabilitate.

În fila principală, indicăm:

  • Autoritatea vamală căreia îi plătim taxele și respectiv contractul;
  • După ce număr de CCD veneau mărfurile;
  • Suma dreptului vamal;
  • Suma amenzilor, dacă este cazul;
  • Să punem un steag Reflectați deducerea din cartea de cumpărare, dacă trebuie să o reflectați în Cartea de cumpărături și să luați automat deducerea TVA:

În fila Secțiuni CCD, introduceți valoarea taxei. Deoarece documentul este format pe baza acestora, 1C 8.3 a completat deja anumite câmpuri: valoarea în vamă, cantitatea, documentul lot și valoarea facturii. Introducem valoarea taxei sau rata taxei%, după care 1C 8.3 va distribui sumele automat:

Să postăm documentul. Vedem că taxele vamale sunt atribuite costului mărfurilor:

Pentru a studia mai detaliat caracteristicile înregistrării mărfii în cazul în care un CCD este indicat în factura furnizorului, verificați înregistrarea unei astfel de facturi în Cartea de cumpărare, studiați programul 1C 8.3 la nivel profesional, cu toate nuanțele de impozitare și contabilitate, de la introducerea corectă a documentelor până la formarea tuturor formelor de raportare de bază - vă invităm la adresa noastră. Pentru mai multe informații despre curs, consultați videoclipul nostru:

 

Ar putea fi util să citiți: